Alívio da dívida - Debt relief

O alívio ou cancelamento da dívida é o perdão parcial ou total da dívida , ou a desaceleração ou interrupção do crescimento da dívida, devida por indivíduos, empresas ou nações.

Da antiguidade ao século XIX, refere-se às dívidas internas, em particular às dívidas agrícolas e à libertação de escravos por dívidas. Na Primeira Guerra Mundial, o Tesouro dos Estados Unidos fez grandes empréstimos aos aliados que foram adiados, reduzidos e finalmente pagos em 1953. No final do século 20, passou a se referir principalmente à dívida do Terceiro Mundo , que começou a explodir com a dívida da América Latina crise (México 1983, etc.). No início do século 21, é de maior aplicabilidade para indivíduos em países desenvolvidos, devido a bolhas de crédito e bolhas imobiliárias .

Alívio da dívida internacional

Reparações da Primeira Guerra Mundial

Os pagamentos da dívida de guerra pelos Aliados da Primeira Guerra Mundial aos EUA foram suspensos em 1931 - apenas a Finlândia pagou integralmente - e a opinião pública americana exigia que os reembolsos fossem retomados como condição para a ajuda americana no pós-guerra. A Alemanha suspendeu seus pagamentos de indenizações devidos ao abrigo do Tratado de Versalhes de 1919 e pagáveis ​​à Grã-Bretanha, França e outros, bem como empréstimos devidos aos Estados Unidos. O chanceler Konrad Adenauer decidiu que a boa vontade permanente exigia sua retomada. O Acordo sobre a Dívida Externa Alemã de 1953 , que retomou as reparações de guerra da Alemanha , é um exemplo notável de alívio da dívida internacional.

Dívida de países menos desenvolvidos

O alívio da dívida para países em desenvolvimento altamente endividados e subdesenvolvidos foi o assunto na década de 1990 de uma campanha de uma ampla coalizão de ONGs de desenvolvimento , organizações cristãs e outros, sob a bandeira do Jubileu 2000 . Esta campanha, envolvendo, por exemplo, manifestações na reunião do G8 em 1998 em Birmingham , foi bem-sucedida em colocar o alívio da dívida na agenda dos governos ocidentais e de organizações internacionais como o Fundo Monetário Internacional e o Banco Mundial . A iniciativa dos Países Pobres Altamente Endividados (HIPC) foi finalmente lançada para fornecer alívio sistemático da dívida para os países mais pobres, enquanto tentava garantir que o dinheiro seria gasto na redução da pobreza .

O programa HIPC está sujeito a condicionalidades semelhantes às frequentemente associadas aos empréstimos do Fundo Monetário Internacional (FMI) e do Banco Mundial, exigindo reformas de ajuste estrutural , às vezes incluindo a privatização de serviços públicos , incluindo água e eletricidade. Para se qualificar para o alívio irrevogável da dívida, os países também devem manter a estabilidade macroeconômica e implementar uma Estratégia de Redução da Pobreza de forma satisfatória por pelo menos um ano. Com o objetivo de reduzir a inflação, alguns países foram pressionados a reduzir gastos nos setores de saúde e educação. Embora o Banco Mundial considere a Iniciativa HIPC um sucesso, alguns estudiosos a criticam mais.

A Multilateral Debt Relief Initiative (MDRI) é uma extensão da HIPC. A MDRI foi acordada após a reunião do G8 em Gleneagles em julho de 2005. Ela oferece o cancelamento de 100% das dívidas multilaterais devidas por países PPME ao Banco Mundial , FMI e Banco Africano de Desenvolvimento .

Uma das metas dos Objetivos de Desenvolvimento Sustentável da ONU , especificamente o Objetivo 17 , é "ajudar os países em desenvolvimento a alcançar a sustentabilidade da dívida de longo prazo por meio de políticas coordenadas destinadas a promover o financiamento, o alívio da dívida e a reestruturação da dívida ". Isso ajudará os países pobres a "reduzir o sobreendividamento".

Alívio de dívidas pessoais

Origens

O alívio da dívida existia em várias sociedades antigas:

  • O perdão de dívidas é mencionado no Livro de Levítico (uma escritura judaico - cristã ), em que Deus concede a Moisés para perdoar dívidas em certos casos a cada ano de Jubileu - no final de Shmita , o último ano do ciclo agrícola de sete anos ou 49 ciclo de anos, dependendo da interpretação.
  • Este mesmo tema foi encontrado em um antigo texto bilingue hitita - hurrita intitulado "The Song of Debt Release".
  • O perdão da dívida também foi encontrado na Atenas Antiga , onde no século 6 aC, o legislador Sólon instituiu um conjunto de leis denominado seisachtheia , que cancelou todas as dívidas e retroativamente cancelou dívidas anteriores que haviam causado escravidão e servidão, libertando escravos e servos devedores .
  • Além disso, o Alcorão (a escritura muçulmana ) apóia o perdão de dívidas para aqueles que não podem pagar como um ato de caridade e remissão de pecados para o credor. A liminar é a seguinte:

Se o devedor estiver em dificuldade, conceda-lhe tempo até que seja fácil para ele pagar. Mas, se o perdoardes por meio de caridade, é melhor para vós, se ao menos soubésseis.

-  Alcorão 2: 280

Contemporâneo

Nos Estados Unidos da América nos anos anteriores à crise financeira de 2007-2008 , a dívida pessoal não habitacional (empréstimos para automóveis, cartões de crédito, empréstimos estudantis, etc.) aumentou significativamente, de aproximadamente US $ 2,05 trilhões no início de 2003 para um pico de $ 2,71 no quarto trimestre de 2008. Somente no terceiro trimestre de 2012 a dívida pessoal sem garantia atingiu esse nível novamente. Desde então, a dívida pessoal não garantida aumentou de forma constante para $ 3,76 trilhões no final do terceiro trimestre de 2017. A outra grande mudança na dívida pessoal não garantida é que uma parte crescente dela agora é dívida de empréstimo estudantil, de 12% no primeiro trimestre de 2003 a 53% no terceiro trimestre de 2017.

O tamanho crescente do mercado de dívida pessoal não habitacional e a facilidade com que se pode obter crédito pessoal levaram alguns consumidores a atrasar os pagamentos. No terceiro trimestre de 2017, os empréstimos estudantis tinham as maiores taxas de inadimplência grave (90 ou mais dias de atraso), com aproximadamente 9,6% de todas as dívidas de empréstimos estudantis caindo nessa categoria. A dívida com cartão de crédito e a dívida com financiamento de veículos apresentam graves taxas de inadimplência de 4,6% e 2,4%, respectivamente.

Quando os consumidores começam a atrasar os pagamentos, eles têm várias opções para quitar a dívida, total ou parcialmente. O primeiro método é a declaração de falência, que tem o efeito imediato de interromper todos os pagamentos feitos aos credores. Nos Estados Unidos, as duas principais vias de falência para um indivíduo são a falência do Capítulo 13 e a falência do Capítulo 7 . Outra opção é consolidar essas dívidas em um único empréstimo, comumente conhecido como consolidação de dívidas . O alívio da dívida, no nível individual, refere-se principalmente à negociação para a redução de uma dívida pelo consumidor ou por uma agência de liquidação de dívidas. Por meio desse acordo, os consumidores concordam em pagar ao credor uma quantia fixa em dinheiro (geralmente um desconto sobre sua dívida pendente), seja em uma única parcela ou segundo um plano de pagamento. O setor de liquidação de dívidas passou por um escrutínio regulatório significativo desde seu início, com as mudanças implementadas em 2010 pela FTC. Como a liquidação de dívidas pessoais é uma indústria altamente regulamentada, os consumidores são incentivados pela FTC e outras organizações comerciais a fazer pesquisas significativas e encontrar um conselheiro de crédito independente para orientá-los durante o processo.

Em 2019, a Legislatura do Texas perdoou uma dívida estimada de US $ 2,5 bilhões ao abolir sua "Sobretaxa de Responsabilidade do Motorista" em todos os casos, exceto DWI. Essa sobretaxa era uma pena civil extra de 3 anos adicionada a certas infrações criminais de trânsito, como DWI ou dirigir sem licença ou seguro. Sobretaxas foram criadas em 2003 para pagar por uma rede rodoviária que nunca foi construída e, em vez disso, metade do dinheiro foi desviada para hospitais, que passaram a depender do dinheiro, com o restante indo para o tesouro estadual. No entanto, a maioria dos motoristas que tiveram sobretaxas cobradas não podiam pagá-las. Muitas pessoas que não podiam pagar sobretaxas ou seguro continuaram a dirigir e acumularam enormes dívidas que nunca poderiam esperar pagar. Um programa pouco divulgado da Anistia e um programa para a indigência que ainda exigia pagamento parcial ajudaram alguns e foram criticados por alguns que consideraram injusto que pagassem e outros não. Mas os xerifes locais começaram a reclamar que a lei estava fazendo com que as cadeias se enchessem de pessoas que dirigem com carteira suspensa e o judiciário insistiu que a lei era injusta e contraproducente para a segurança pública. Finalmente, em 2019, o Legislativo encontrou diferentes fontes para financiar hospitais e eliminou a sobretaxa, junto com cerca de US $ 2,5 bilhões em dívidas de cerca de 1,4 milhão de pessoas. No mesmo ano, o Legislativo eliminou as câmeras de sinal vermelho em todo o estado e efetivamente cancelou essas dívidas e redefiniu as "dificuldades indevidas" no Código de Processo Penal para permitir que os juízes renunciassem a dívidas de multas de trânsito para mais pessoas.

Tratamento tributário

Na legislação tributária dos Estados Unidos, a dívida perdoada é tratada como receita, pois reduz um passivo, aumentando o patrimônio líquido do contribuinte . No contexto do estouro da bolha imobiliária dos Estados Unidos , o Mortgage Forgiveness Debt Relief Act de 2007 prevê que dívidas perdoadas em uma residência principal não sejam tratadas como renda, para dívidas perdoadas no período de 3 anos 2007–2009. A Lei de Estabilização Econômica de Emergência de 2008 estendeu isso por 3 anos para o período de 6 anos 2007-2012.

Falência e empréstimos sem direito de regresso

Artigos principais: falência e empréstimo sem direito de regresso

O principal mecanismo de alívio da dívida nas sociedades modernas é a falência , em que um devedor que não pode ou opta por não pagar suas dívidas entra em processo de falência e renegocia suas dívidas, ou um credor dá início a isso. No âmbito da reestruturação da dívida , os termos da dívida são modificados, o que pode implicar a redução da dívida em dívida. Caso o devedor opte pela falência apesar de poder pagar o serviço da dívida, isso é denominado falência estratégica .

Certas dívidas podem ser inadimplentes sem uma falência geral; esses são empréstimos sem direito de regresso , principalmente hipotecas em jurisdições de direito consuetudinário, como os Estados Unidos . A escolha de inadimplência em tal empréstimo apesar de ser capaz de atendê-lo é chamada de inadimplência estratégica .

Alternativas

Histórico

A enfermaria dos enfermos na prisão para devedores de Marshalsea .

Se uma dívida não pode ou não é paga, as alternativas que eram comuns historicamente, mas agora são raras incluem a servidão por dívida - incluindo escravidão por dívida : ser obrigada até que a dívida seja paga; e escravidão por dívidas , quando a dívida é tão grande (ou trabalho valorizado tão baixo) que a dívida nunca será paga - e a prisão dos devedores .

A escravidão por dívidas pode persistir através das gerações, fazendo com que as gerações futuras trabalhem para saldar dívidas contraídas pelas gerações anteriores. A servidão por dívida é hoje considerada uma forma de " escravidão moderna " no direito internacional e, como tal, proibida no Artigo 1 (a) da Convenção Suplementar das Nações Unidas de 1956 sobre a Abolição da Escravatura . No entanto, a prática continua em algumas nações. Na maioria das nações desenvolvidas, as dívidas não podem ser herdadas.

A prisão para devedores foi praticamente abolida, mas permanece em algumas formas nos Estados Unidos, por exemplo, se alguém deixar de fazer o pagamento da pensão alimentícia .

Contemporâneo

Nos tempos modernos, as alternativas mais comuns para o alívio da dívida nos casos em que a dívida não pode ser paga são a tolerância e a reestruturação da dívida . Tolerância significa que os pagamentos de juros (possivelmente incluindo os vencidos) são perdoados, desde que os pagamentos sejam retomados. Nenhuma redução do principal ocorre, no entanto.

Na reestruturação da dívida, uma dívida existente é substituída por uma nova dívida. Isso pode resultar na redução do principal (alívio da dívida), ou pode simplesmente alterar os termos de reembolso, por exemplo, estendendo o prazo (substituindo uma dívida reembolsada em 5 anos por uma reembolsada em 10 anos), o que permite que o mesmo principal ser amortizado por um período mais longo, permitindo assim pagamentos menores.

A dívida pessoal que pode ser reembolsada com os rendimentos, mas se não está sendo reembolsada, pode ser obtida por meio de penhor ou penhora de rendimentos , que descontam o serviço da dívida dos salários .

Inflação

Artigo principal: Inflação

A inflação, a redução do valor nominal da moeda, reduz o valor real das dívidas. Embora os credores levem a inflação em consideração ao decidir os termos de um empréstimo, aumentos inesperados na taxa de inflação causam um alívio categórico da dívida.

A inflação tem sido uma questão política contenciosa com base nisso, com a desvalorização da moeda uma forma ou alternativa ao default soberano , e a prata gratuita na América do final do século 19 sendo vista como um conflito entre fazendeiros devedores e banqueiros credores.

A inflação, em uma economia que está crescendo, é causada por mais dinheiro sendo introduzido em circulação pelo banco central. Se o valor da oferta permanecer constante, a moeda cresce ou cai à taxa das reservas que a apoiam. A prevalência global de bancos de reservas fracionárias fez com que a maioria das moedas diminuísse de valor de forma consistente. Em um sistema de reserva não fracionário (totalmente garantido), o crescimento de uma moeda é igual ao crescimento (ou declínio) dos ativos que a sustentam, as taxas são cobradas de forma antecipada e o dinheiro vale por aquilo que é garantido.

O banco de reservas fracionárias resultou em uma transferência de riqueza dos detentores de moeda para os investidores. No sistema bancário de reservas fracionárias, a oferta monetária pode ser aumentada sempre que novos empréstimos com juros são emitidos e é muitas vezes limitada por um índice de reserva , que obriga os bancos a manterem uma parte da riqueza que emprestam com juros na forma de reservas reais . Muitas nações estão em processo de eliminação das taxas de reserva.

Em arte

O alívio da dívida desempenha um papel significativo em algumas obras de arte. Na peça O Mercador de Veneza, de William Shakespeare , c. 1598, a heroína implora pelo alívio da dívida (perdão) com base na misericórdia cristã . No romance de 1900, O Mágico Maravilhoso de Oz , uma interpretação política primária é que trata a prata gratuita , que engendra inflação e, portanto, reduz as dívidas. No filme Clube da Luta de 1999 (mas não no romance em que se baseia ), o evento culminante é a destruição dos registros de cartão de crédito, dramatizada como a destruição de arranha-céus, que permite o alívio da dívida. A série de televisão Mr. Robot (2015–2019) segue um grupo de hackers cuja missão principal é cancelar todas as dívidas derrubando uma das maiores corporações do mundo, a E Corp.

Veja também

Referências