Dinheiro negro indiano - Indian black money

Na Índia , dinheiro negro é o dinheiro ganho no mercado negro , sobre o qual a renda e outros impostos não foram pagos. Além disso, o dinheiro não contabilizado que é escondido do administrador tributário é denominado dinheiro preto . O dinheiro negro é acumulado por criminosos, contrabandistas, entesouradores, sonegadores de impostos e outros elementos anti-sociais da sociedade. Acredita-se que cerca de 22.000 milhões de rúpias tenham sido acumulados pelos criminosos por direitos adquiridos, embora as petições na suprema corte estimem que isso seja ainda maior, a $ 300 lakh crores .

O montante total de dinheiro sujo depositado em bancos estrangeiros por índios é desconhecido. Alguns relatórios afirmam que um total de US $ 1,06 - $ 1,4 trilhão é mantido ilegalmente na Suíça. Outros relatórios, incluindo aqueles relatados pela Associação de Banqueiros Suíços e pelo Governo da Suíça , afirmam que esses relatórios são falsos e fabricados, e o valor total mantido em todas as contas bancárias na Suíça por cidadãos da Índia é de cerca de US $ 2 bilhões. Em fevereiro de 2012, o diretor do Central Bureau of Investigation da Índia disse que os indianos têm US $ 500 bilhões de fundos ilegais em paraísos fiscais estrangeiros , mais do que qualquer outro país. Em março de 2012, o governo da Índia esclareceu em seu parlamento que a declaração do diretor do CBI sobre US $ 500 bilhões de dinheiro ilegal era uma estimativa baseada em uma declaração feita à Suprema Corte da Índia em julho de 2011.

Em março de 2018, foi revelado que a quantidade de dinheiro negro indiano atualmente presente nos bancos suíços e outros bancos offshore é estimada em $$ 300 lakh crores ou US $ 1,5 trilhão.

Fontes de renda de dinheiro negro

A causa raiz do aumento da taxa de dinheiro sujo no país é a falta de punições rígidas para os infratores. Os criminosos pagam propinas às autoridades fiscais para ocultar suas atividades corruptas. Assim, raramente são punidos pelo juiz. Os criminosos que ocultam suas contas das autoridades governamentais incluem grandes políticos, estrelas de cinema, jogadores de críquete e empresários. Algumas corporações indianas praticam transferência de preços incorreta , subfaturando suas exportações e superfaturando suas importações de países paraísos fiscais , como Cingapura, Emirados Árabes Unidos e Hong Kong. Assim, os promotores das sociedades anônimas, que raramente detêm mais de 10% do capital social, ganham dinheiro sujo no exterior às custas dos acionistas majoritários e da receita de impostos para o governo indiano. No ano de 2008, os fluxos acumulados de Saída Financeira Ilícita do país atingiram US $ 452 bilhões.

Organizações políticas, políticos corruptos e funcionários do governo aceitam subornos de empresas estrangeiras e, em seguida, estacionam ou investem o dinheiro no exterior em paraísos fiscais para transferência para a Índia quando necessário. Além disso, subornos, fundos e cobranças obtidos localmente são frequentemente encaminhados para o exterior por meio dos canais hawala , a fim de iludir as autoridades fiscais indianas e as conseqüentes implicações legais.

No caso fiscal Vodafone-Hutchison , uma empresa multinacional estrangeira também evitou pagamentos de impostos na Índia, fazendo transações com empresas de fachada registradas em países paraísos fiscais.

O dinheiro adquirido ilegalmente e mantido no exterior é encaminhado de volta à Índia por meio de processos de ida e volta . A viagem de ida e volta envolve tirar o dinheiro de um país, enviá-lo para um lugar como Maurício e, em seguida, disfarçado para parecer capital estrangeiro, enviá-lo de volta para casa para obter lucros com incentivos fiscais.

O investimento estrangeiro direto (IED) é um dos canais legais para investir em ações e mercados financeiros indianos. De acordo com os dados divulgados pelo Departamento de Política e Promoção Industrial (DIPP), duas das principais fontes das entradas cumulativas de abril de 2000 a março de 2011 são Maurício (41,80 por cento, US $ 54,227 bilhões) e Cingapura (9,17 por cento, EUA $ 11,895 bilhões). Não é plausível que as pequenas economias de Maurício e Cingapura sejam as verdadeiras origens de tais investimentos enormes. É evidente que os investimentos estão sendo direcionados por meio dessas jurisdições a fim de ocultar das autoridades fiscais as identidades de tais sonegadores; Em muitos casos, são residentes indianos que investiram nas suas próprias empresas.

O investimento no mercado de ações indiano por meio de notas participativas (PNs) ou instrumentos derivativos internacionais (ODIs) é outra forma de reinvestimento do dinheiro negro gerado pelos indianos na Índia. O investidor em PNs não detém os títulos indianos em seu próprio nome. Estes são legalmente detidos pelos FIIs, mas obtêm benefícios económicos das flutuações nos preços dos títulos indianos, como também dividendos e ganhos de capital, através de contratos especificamente concebidos.

Os fundos estrangeiros recebidos por organizações de caridade, organizações não governamentais (ONGs) e outras associações não precisam revelar o beneficiário indiano.

As importações de ouro através dos canais oficiais e o contrabando são um importante canal para trazer de volta o dinheiro negro do exterior e convertê-lo em dinheiro negro local, uma vez que o ouro comanda uma alta demanda principalmente entre os investidores rurais. Além disso, as transações fictícias de ida e volta de alto valor através de países paraísos fiscais por exportadores e importadores de diamantes e pedras preciosas são um canal para transações de ida e volta fora do país. Além disso, as exportações fictícias de software podem ser reservadas por empresas de software para trazer dinheiro negro para a Índia, uma vez que isenções fiscais são permitidas para empresas de software.

Ao contrário das décadas anteriores, as taxas de juros oferecidas no exterior em moeda norte-americana são desprezíveis e não há valorização do capital se o dinheiro for estacionado no exterior pelos índios. Portanto, os indianos estão direcionando seus fundos estrangeiros de volta para a Índia, uma vez que a valorização do capital nos mercados de capitais indianos é muito mais atraente.

O uso de bancos suíços para armazenar dinheiro preto

No início de 2011, vários relatos da mídia indiana alegaram que funcionários da Associação de Banqueiros Suíços disseram que os maiores depositantes de dinheiro estrangeiro ilegal na Suíça são os indianos. Essas alegações foram posteriormente negadas pela Associação de Banqueiros Suíços, bem como pelo banco central da Suíça, que rastreia os depósitos totais mantidos na Suíça por cidadãos suíços e não suíços, e por gestores de fortunas como fiduciários de cidadãos não suíços.

James Nason, da Associação de Banqueiros Suíços, em uma entrevista sobre a permissão de dinheiro negro da Índia, sugere "Os números (do dinheiro negro) foram rapidamente captados na mídia indiana e nos círculos de oposição da Índia, e circularam como verdade do evangelho. No entanto, esta história era uma fabricação completa. A Associação de Banqueiros Suíços nunca disse ou publicou tal relatório. Qualquer um que alegue ter tais números (para a Índia) deve ser forçado a identificar sua fonte e explicar a metodologia usada para produzi-los. "

Em agosto de 2010, o governo revisou o Acordo de Prevenção à Dupla Tributação para fornecer meios para investigações de dinheiro sujo em bancos suíços. Essa revisão, que deve entrar em vigor em janeiro de 2012, permitirá que o governo faça consultas aos bancos suíços nos casos em que eles tenham informações específicas sobre um possível dinheiro negro armazenado na Suíça.

Em 2011, o governo indiano recebeu os nomes de 782 índios que possuíam contas no HSBC . Em dezembro de 2011, o Ministério das Finanças se recusou a revelar os nomes, por razões de privacidade, embora tenha confirmado que nenhum membro do Parlamento atual está na lista. Em resposta às demandas do partido de oposição Bharatiya Janata Party (BJP) para a divulgação das informações, o governo anunciou em 15 de dezembro que, embora não publicasse os nomes, publicaria um livro branco sobre as informações do HSBC.

De acordo com o relatório do Livro Branco sobre Dinheiro Negro na Índia, publicado em maio de 2012, o Banco Nacional Suíço estima que o valor total dos depósitos em todos os bancos suíços, no final de 2010, por cidadãos da Índia era de CHF 1,95 bilhões (INR 92,95 bilhões, US $ 2,1 bilhões). O Ministério das Relações Exteriores da Suíça confirmou esses números mediante solicitação de informações do Ministério das Relações Exteriores da Índia. Essa quantia é cerca de 700 vezes menor do que os alegados US $ 1,4 trilhão em algumas reportagens da mídia.

Em fevereiro de 2012, o diretor do Central Bureau of Investigation (CBI), AP Singh, falando na inauguração do primeiro programa global da Interpol sobre anticorrupção e recuperação de ativos, disse: "Estima-se que cerca de 500 bilhões de dólares de dinheiro ilegal pertencente a índios sejam depositados em paraísos fiscais no exterior. Os maiores depositantes nos bancos suíços também são indianos ". Em uma sugestão de golpes envolvendo ministros, Singh disse: "Fui levado a relembrar um versículo famoso das antigas escrituras indianas, que diz - यथा राजा तथा प्रजा. Em outras palavras, se o rei for imoral, seus súditos também serão" O diretor esclareceu mais tarde no parlamento da Índia que os US $ 500 bilhões de dinheiro ilegal eram uma estimativa baseada em uma declaração feita à Suprema Corte da Índia em julho de 2011.

Após investigações formais e dados de contagem fornecidos por funcionários bancários fora da Índia, o governo da Índia afirmou em maio de 2012 que os depósitos de indianos em bancos suíços constituem apenas 0,13 por cento do total de depósitos bancários de cidadãos de todos os países. Além disso, a participação dos indianos no total de depósitos bancários de cidadãos de todos os países em bancos suíços foi reduzida de 0,29 por cento em 2006 para 0,13 por cento em 2010.

A, por meio da Divisão de Investigação do Conselho Central de Impostos Diretos, divulgou um Livro Branco sobre Black Money, dando ao Departamento de Imposto de Renda mais poderes.

Vazamentos de HSBC em 2015

Em fevereiro de 2015, saldos para o ano de 2006–07 na filial do HSBC em Genebra. A lista foi obtida pelo jornal francês Le Monde e incluía os nomes de vários empresários, comerciantes de diamantes e políticos proeminentes. O número de clientes indianos do HSBC é quase o dobro dos 628 nomes que as autoridades francesas deram ao governo indiano em 2011. O governo indiano disse que investigará o assunto. O saldo contra os 1195 nomes situou-se em ₹ 25.420 crore (US $ 3,4 bilhões).

A lista, que continha nomes de ditadores e criminosos internacionais, foi publicada simultaneamente por agências de notícias em 45 países, incluindo The Guardian, Reino Unido; Haaretz, Israel; BBC, Londres. O HSBC ajudou seus clientes a sonegar impostos e disse em um comunicado que "os padrões de due diligence eram significativamente mais baixos do que hoje."

Vazamento de Panama Papers 2016

O escândalo do Panama Papers de 2016 é o maior vazamento de informações sobre o dinheiro sujo da história. O Consórcio Internacional de Jornalistas Investigativos obteve pela primeira vez as informações vazadas, revelando mais de 11 milhões de documentos. Esses documentos pertencem a 214.000 entidades offshore e abrangem quase 40 anos. Os documentos foram originados da Mossack Fonseca , um escritório de advocacia com sede no Panamá e escritórios em mais de 35 países. A lista de nomes expostos no escândalo inclui 500 índios que desrespeitaram regras e regulamentos, como Amitabh Bachchan , Aishwarya Rai , Niira Radia , KP Singh , família Garware, Harish Salve e outros.

Desmonetização de 2016

De 2011 a 2014, o BJP incluiu a devolução do dinheiro negro indiano em seu manifesto. Em discursos, seu candidato a primeiro-ministro, Narendra Modi, prometeu levar esse dinheiro negro (estimado em 90 lakh crores ou US $ 1.500 bilhões) de volta para a Índia.

Em 8 de novembro de 2016, em um pronunciamento repentino à nação, o Primeiro-Ministro Narendra Modi anunciou que as notas de ₹ 500 e ₹ 1000 deixariam de ter curso legal a partir da meia-noite. Ele disse que esta decisão foi tomada para reprimir o dinheiro sujo e a corrupção que estava destruindo o país. Disse ainda que o processo de circulação de dinheiro está diretamente relacionado com a corrupção em seu país que atinge as camadas populares da sociedade. No entanto, nem os bancos indianos, nem o Reserve Bank of India (RBI) estavam adequadamente preparados para isso, resultando em escassez de moeda até março de 2018 e dificuldades para os cidadãos indianos.

De acordo com os números do governo, o número de declarações de imposto de renda arquivadas para 2016–17 cresceu 25 por cento para 2,82 crores (em comparação com a taxa de crescimento de 9,9% no ano anterior), e a arrecadação antecipada de impostos durante esse período aumentou 41,8% ao longo o período de um ano, à medida que mais indivíduos preencheram suas declarações de impostos após a desmonetização. Em 28 de dezembro de 2016, fontes oficiais disseram que o departamento de Imposto de Renda detectou mais de ₹ 41,72 bilhões (US $ 550 milhões) de receita não divulgada e apreendeu novas notas no valor de ₹ 1,05 bilhões (US $ 14 milhões) como parte de suas operações em todo o país. O departamento realizou um total de 983 operações de busca, levantamento e inquérito e emitiu 5.027 notificações a várias entidades sob a acusação de evasão fiscal e negociações do tipo hawala . O departamento também apreendeu dinheiro e joias no valor de mais de ₹ 5,49 bilhões (US $ 73 milhões), dos quais a nova moeda apreendida (a maioria delas notas de ₹ 2.000) está avaliada em cerca de ₹ 1,05 bilhões (US $ 14 milhões). O departamento também encaminhou um total de 477 casos para outras agências como o CBI e a Direcção de Execução (ED) para investigar outros crimes financeiros como lavagem de dinheiro , ativos desproporcionais e corrupção.

Dinheiro preto doméstico

O Economic Times relatou que as empresas indianas, bem como os políticos, usam rotineiramente de forma indevida trustes públicos para lavagem de dinheiro. A Índia não tem um repositório centralizado - como o registrador de empresas para corporações - de informações sobre fundos públicos.

SIT e caso da Suprema Corte

O famoso jurista e ex-ministro da lei Ram Jethmalani, juntamente com muitos outros cidadãos conhecidos, entraram com uma Petição de Mandado (Civil) nº 176 de 2009 na Suprema Corte da Índia (SC) buscando as instruções do tribunal para ajudar a trazer de volta o dinheiro negro escondido em paraísos fiscais no exterior e iniciar esforços para fortalecer a estrutura de governança para evitar a criação de dinheiro negro .

Em janeiro de 2011, o SC perguntou por que os nomes das pessoas que guardaram dinheiro no Banco de Liechtenstein não foram divulgados. O tribunal argumentou que o governo deveria ser mais aberto ao liberar todas as informações disponíveis sobre o que chamou de uma quantidade "estonteante" de dinheiro que se acredita estar detida ilegalmente em bancos estrangeiros.

O SC, em 4 de julho de 2011, ordenou a nomeação de uma Equipe de Investigação Especial (SIT) chefiada pelo ex- juiz do SC , BP Jeevan Reddy, para atuar como cão de guarda e monitorar as investigações que lidam com o dinheiro sujo. Este órgão se reportaria diretamente ao SC e nenhuma outra agência estará envolvida nisso. A bancada de dois juízes observou que o fracasso do governo em controlar o fenômeno do dinheiro preto é uma indicação de fraqueza e suavidade do governo.

A emissão de quantias não contabilizadas detidas por nacionais e outras entidades jurídicas em bancos estrangeiros é de primordial importância para o bem-estar dos cidadãos. A quantidade de dinheiro pode ser um indicador aproximado da fraqueza do Estado, tanto em termos de prevenção ao crime quanto de arrecadação de impostos. Dependendo do volume desse dinheiro e do número de incidentes por meio dos quais esse dinheiro é gerado e segregado, pode muito bem revelar o grau de "suavidade do Estado".

-  Juiz B Sudershan Reddy e Juiz SS Nijjar, Suprema Corte da Índia , Fonte:

O governo posteriormente contestou esta ordem por meio do Pedido de Instrução nº 8 de 2011. A bancada (consistindo do Juiz Altamas Kabir no lugar do Juiz B Sudershan Reddy, uma vez que o Juiz Reddy se aposentou) em 23 de setembro de 2011 pronunciou um veredicto dividido sobre se o apelo do governo é sustentável . O juiz Kabir disse que o argumento é sustentável, enquanto o juiz Nijjar disse que não. Devido a este veredicto dividido, o assunto será encaminhado a um terceiro juiz.

Em abril de 2014, o governo indiano divulgou à Suprema Corte os nomes de 26 pessoas que tinham contas em bancos em Liechtenstein, conforme revelado à Índia pelas autoridades alemãs.

Em 27 de outubro de 2014, o governo indiano submeteu o nome de três pessoas em uma declaração juramentada ao Supremo Tribunal Federal que tinham conta em dinheiro negro em países estrangeiros. Porém, no dia seguinte, a Suprema Corte da Índia ordena que o governo central revele todos os nomes dos titulares de contas de dinheiro negro que eles receberam de vários países como a Alemanha. A honorável bancada da Suprema Corte também pediu ao Centro que não se permitisse qualquer tipo de investigação, ao invés de apenas passar os nomes para eles e a Suprema Corte aprovará a ordem para novas investigações.

Mas os factos foram ao contrário, como revelou a declaração de esclarecimento apresentada pelo Ministério das Finanças a 27 de Outubro. O depoimento afirmava que uma lista completa dos casos em que foram obtidas informações dos governos alemão e francês, com o estado da ação tomada pelo governo, foi apresentada pelo Conselho Central de Impostos Diretos em 27 de junho. Acrescentou que os funcionários do CBDT também se reuniram e informaram a SIT sobre a situação dos casos, histórico das informações recebidas, não compartilhamento de informações pelas autoridades suíças e restrições enfrentadas pelo governo e métodos alternativos de obtenção de detalhes de contas.

Em 12 de maio de 2015, Ram Jethmalani atacou o governo de Modi por não conseguir trazer de volta o dinheiro negro, conforme prometido antes das eleições.

O advogado tributário internacional Ashish Goel argumentou que o governo de Modi falhou miseravelmente em tomar medidas para trazer de volta o dinheiro sujo acumulado em bancos estrangeiros.

Em 2 de novembro de 2015, o denunciante do HSBC , Herve Falciani, disse que estava disposto a "cooperar" com as agências investigativas indianas na investigação de dinheiro sujo, mas que precisaria de "proteção". Prashant Bhushan e Yogendra Yadav forneceram uma carta escrita por Falciani em 21 de agosto de 2015, para Justice (retd) MB Shah, que dirige o SIT com dinheiro sujo. Sob a supervisão do SIT, o departamento de TI recuperou cerca de Rs 3.500 crore de alguns dos titulares de contas e espera-se que recupere um total de 10.000 crore até março de 2015.

Acordos de dupla tributação

O governo indiano repetidamente argumentou perante o Tribunal que não pode divulgar os nomes. Além disso, argumentou que a privacidade dos indivíduos seria violada pela revelação de dados. Esses argumentos destinam-se apenas a impedir a revelação dos nomes de algumas entidades favorecidas. O líder do BJP, Dr. Subramanian Swamy, disse que o DTA não era uma razão válida para não revelar os nomes das contas de índios mantidas em bancos estrangeiros.

O DTAA trata das receitas brancas declaradas de entidades, de modo que o imposto pode ser cobrado em um ou outro país e não em ambos. A renda dos negros não é revelada em nenhum dos dois países, portanto, não há dúvida de dupla tributação. Além disso, esses dados não estariam disponíveis para nenhum dos dois países para serem trocados. Não é de se admirar que, até o momento, nenhum dado tenha sido fornecido à Índia por nenhum dos países com os quais esse tratado foi assinado. Em suma, o DTAA trata de rendas de brancos e não de rendas de negros, então é falso dizer que no futuro nenhum dado nos seria fornecido se os nomes fossem dados aos tribunais.

Crítica ao governo

Diferentes governos tentaram paralisar o SIT. Foi revelado que um banco agiu como um operador " hawala ". Suspeita-se que outras multinacionais e bancos indianos privados também tenham se dedicado a essas atividades.

O denunciante do HSBC Black Money, Herve Falciani , que trabalha com uma equipe de advogados e especialistas, disse à NDTV que há "1000 vezes mais informações" disponíveis para os investigadores e muitos procedimentos comerciais a serem revelados a eles. "Depende (do governo indiano). Eles podem entrar em contato conosco", disse ele. Ele disse que a Índia recebeu apenas 2 MB dos 200 GB de dados. “Se a Índia perguntar amanhã, enviaremos uma proposta amanhã”, acrescentou. Em 2 de novembro de 2015, Falciani disse em uma coletiva de imprensa organizada por Prashant Bhushan e Yogendra Yadav que a Índia não usou informações sobre aqueles que escondiam ilegalmente dinheiro preto em contas bancárias estrangeiras, e ainda milhões de milhões estavam fluindo.

Caso Hasan Ali

Hasan Ali foi preso pelo Diretório de Execução e pelo Departamento de Imposto de Renda sob a acusação de esconder mais de 60 bilhões de rúpias em bancos estrangeiros. Os advogados da ED disseram que Hasan Ali financiou o traficante internacional de armas Adnan Khashoggi em várias ocasiões.

No entanto, fontes da mídia alegaram que este caso está se tornando mais um exemplo perfeito de como agências investigativas como o Departamento de Imposto de Renda abrandam os criminosos de alto perfil. As instalações de Hasan Ali foram invadidas por ED já em 2016. De acordo com várias notícias, a investigação contra ele avançou em um ritmo extremamente lento e parece ter chegado a um beco sem saída.

Afirmou hoje ter verificado uma carta confirmando que US $ 8 bilhões em black money estavam em um banco ou conta bancária do UBS, e o governo da Índia também verificou isso com o UBS.

O banco do banco UBS negou relatórios indianos alegando que ele mantinha uma relação comercial ou possuía quaisquer ativos ou contas para Hasan Ali, acusado no caso de US $ 8 bilhões de black money. Mediante solicitação formal das autoridades governamentais da Índia e da Tailândia, o banco anunciou que a documentação supostamente corroborando tais alegações foi forjada, e vários relatos da mídia alegando que US $ 8 bilhões em dinheiro negro escondido eram falsos. Hoje, em um artigo posterior, escreveu: "Hasan Ali é acusado de evasão fiscal massiva e esconder dinheiro em contas bancárias secretas no exterior. Mas o problema é que as agências de aplicação da lei têm poucas evidências para apoiar suas reivindicações. Por um lado, o UBS Zurich já negou ter qualquer negociação com Hasan Ali. "

Estimativas

Como Schneider estima, usando o método de causas múltiplas de indicadores múltiplos dinâmicos e pelo método de demanda de moeda, o tamanho da economia de dinheiro negro da Índia está entre 23 e 26%, em comparação com uma média da Ásia de 28 a 30%, para uma África -média geral de 41 a 44%, e para uma média de toda a América Latina de 41 a 44% dos respectivos produtos internos brutos. De acordo com esse estudo, o tamanho médio da economia subterrânea (como porcentagem do PIB "oficial") em 96 países em desenvolvimento é de 38,7%, com a Índia abaixo da média.

Protestos públicos e resposta do governo

Em maio de 2012, o governo da Índia publicou um white paper sobre black money. Ele divulgou o esforço da Índia em lidar com o dinheiro preto e as diretrizes para prevenir o dinheiro preto no futuro.

Comitê MC Joshi

Depois de uma série de manifestações e protestos em andamento em toda a Índia , o governo nomeou um comitê de alto nível chefiado por MC Joshi (o então presidente do CBDT ) em junho de 2011 para estudar a geração e a restrição do dinheiro sujo . O comitê finalizou seu relatório preliminar em 30 de janeiro de 2012. Suas principais observações e recomendações foram:

1. Os dois principais partidos nacionais (uma aparente referência ao Congresso Nacional Indiano , BJP) afirmam ter uma renda de apenas $ 5 bilhões (US $ 66 milhões) e ₹ 2 bilhões (US $ 27 milhões). Mas isso não é "nem mesmo uma fração" de suas despesas. Esses partidos gastam entre $ 100 bilhões (US $ 1,3 bilhão) e $ 150 bilhões (US $ 2,0 bilhões) anualmente apenas em despesas eleitorais.
2. Alterar a pena máxima de acordo com a Lei de Prevenção à Corrupção dos atuais 3, 5 e 7 anos para 2, 7 e 10 anos de prisão rigorosa e também alterações nos anos de punição na Lei do Imposto de Renda .
3. A tributação é um assunto altamente especializado. Com base no conhecimento do domínio, crie um serviço judicial para toda a Índia e um Tribunal Tributário Nacional.
4. Assim como o USA Patriot Act sob o qual as transações financeiras globais acima de um limite mínimo (por ou com americanos) são relatadas às agências de aplicação da lei, a Índia deve insistir que as entidades que operam na Índia relatem todas as transações financeiras globais acima de um limite mínimo.
5. Considere a introdução de um esquema de anistia com penas reduzidas e imunidade de processo para as pessoas que trouxerem dinheiro sujo do exterior.

Contratos de troca de informações fiscais

Para conter o dinheiro negro, a Índia assinou o TIEA com 13 países - Gibraltar , Bahamas, Bermudas , Ilhas Virgens Britânicas , Ilha de Man , Ilhas Cayman , Jersey , Libéria, Mônaco, Macau , Argentina, Guernsey e Bahrain - onde o dinheiro está que se acredita ter sido escondido. Índia e Suíça, afirma um relatório, concordaram em permitir que a Índia obtenha rotineiramente informações bancárias sobre indianos na Suíça a partir de 1º de abril de 2011.

Em junho de 2014, o Ministro das Finanças, Arun Jaitely, em nome do governo indiano, solicitou ao governo suíço que entregasse todos os dados bancários e nomes de indianos com dinheiro não contabilizado em bancos suíços.

Desmonetização de notas monetárias de 500 e 1000 rupias

Seguindo as recomendações da OCDE sobre a contenção do black money em 22-23 de fevereiro de 2014 e movimentos anteriores do RBI, na noite de 8 de novembro de 2016 o governo indiano decidiu proibir notas antigas e trocá-las por novas notas de 500 e 2.000 rupias. Movimentos semelhantes foram feitos no início da era pré-independência em 1946 e também em 1978 pelo primeiro governo não-congressista chamado governo Janata . Os caixas eletrônicos em toda a Índia permaneceram fechados por dois dias e os bancos por um dia. Além disso, até 31 de dezembro, as pessoas só podiam sacar no máximo Rs 2.500 por dia em caixas eletrônicos, Rs 24.000 por semana em bancos. As transações bancárias online foram isentas de tais limites. A emissão do $ 2.000 buscou livrar-se dos acumuladores de dinheiro negro, tornando o dinheiro em espécie que eles mantinham em notas de moeda de grande denominação como inútil. Isso significava que eles precisariam trocar as notas em um banco ou correio, o que seria quase impossível devido aos limites de troca. Além disso, bancos e autoridades questionariam as grandes quantias de dinheiro mantidas por muitos colecionadores, que agora arriscavam uma investigação oficial sobre sua situação monetária. Economistas e analistas financeiros acreditam que uma grande porcentagem do dinheiro negro mantido em dinheiro na Índia seria agora trazido para a economia principal por meio dos bancos, o que impulsionaria o crescimento econômico no longo prazo. Além disso, a mudança também pretende ser uma forma de reduzir o financiamento do terrorismo, tornando inúteis as grandes denominações de dinheiro negro ou moeda falsificada que estão sendo pagos a células dormentes .

Informação Anterior

Em 2012, o Conselho Central de Impostos Diretos recomendou a desmonetização, afirmando em um relatório que "a desmonetização pode ser uma solução para combater o dinheiro negro ou a economia, embora seja amplamente realizada na forma de propriedades de benami , ouro e joias". De acordo com dados de sondagens de imposto de renda, os detentores de dinheiro negro mantêm cerca de 9% de sua riqueza ilícita como dinheiro, portanto, direcionar esse dinheiro pode ser considerado uma estratégia de sucesso.

Em 28 de outubro de 2016, o total de notas em circulação na Índia era de ₹ 17,77 trilhões (US $ 240 bilhões). Em termos de valor, o relatório anual do Banco Central da Índia (RBI) de 31 março de 2016 afirmou que as notas de banco totais em circulação valorizado para ₹ 16.420.000 milhões (US $ 220 bilhões), dos quais cerca de 86% (cerca de ₹ 14.180.000 milhões (US $ 190 bilhões)) eram notas de ₹ 500 e ₹ 1.000. Em termos de volume, o relatório indica que estão em circulação 24% (cerca de 22,03 mil milhões) do total de 90266 milhões de notas.

No passado, o Bharatiya Janata Party (BJP) se opôs à desmonetização. O porta-voz do BJP, Meenakshi Lekhi , disse em 2014 que "Os aam aurat se os aadmi s (população em geral), aqueles que são analfabetos e não têm acesso a serviços bancários, serão os únicos atingidos por tais medidas alternativas."

O Governo da Índia elaborou um Esquema de Declaração de Renda (IDS), que foi inaugurado em 1 de junho e terminou em 30 de setembro de 2016. De acordo com o esquema, os detentores de dinheiro negro podiam ser limpos declarando os ativos, pagando o imposto e multa de 45% depois disso .

Modi disse que as filas devido à desmonetização eram as últimas filas que encerrariam todas as outras filas.

Propostas para evitar dinheiro negro indiano

História

Mesmo na Índia colonial, numerosos comitês e esforços foram iniciados para identificar e parar a economia clandestina e o dinheiro sujo com o objetivo de aumentar a arrecadação de impostos pelo governo da Coroa Britânica. Por exemplo, em 1936, o Comitê Ayers investigou o dinheiro sujo da colônia indígena. Sugeriu alterações importantes para proteger e encorajar o contribuinte honesto e lidar eficazmente com a evasão fraudulenta.

Propostas Atuais

Em seu livro branco sobre o dinheiro negro, a Índia fez as seguintes propostas para enfrentar sua economia subterrânea e o dinheiro negro.

Reduzindo os desincentivos contra o cumprimento voluntário

Taxas de impostos excessivas aumentam o dinheiro sujo e a evasão fiscal. Quando as taxas de impostos se aproximam de 100%, as receitas fiscais se aproximam de zero, porque maior é o incentivo para a evasão fiscal e maior a propensão para gerar dinheiro sujo. O relatório conclui que os impostos punitivos criam um ambiente econômico onde os agentes econômicos não têm nenhum incentivo para produzir.

Outra causa do black money, segundo o relatório, são os altos custos de transação associados ao cumprimento da lei. Regulamentações opacas e complicadas são outro grande desincentivo que impede o cumprimento e empurra as pessoas para a economia clandestina e a criação de dinheiro sujo. A carga de conformidade inclui a necessidade excessiva de tempo de conformidade, bem como recursos excessivos para cumprir.

Impostos mais baixos e processo de conformidade mais simples reduzem o dinheiro sujo, sugere o white paper.

Imposto sobre transações bancárias

O think-tank de Arthakranti, com sede em Pune, delineou a prescrição de políticas que envolve a substituição da maioria dos impostos diretos e indiretos por um imposto sobre transações bancárias e desmonetização de notas de Rs 500 e Rs 1.000 para ajudar a prevenir dinheiro negro indiano, aliviar a inflação, melhorar geração de empregos e também redução da corrupção.

Liberalização econômica

O relatório sugere que as barreiras não tarifárias à atividade econômica, como autorizações e licenças, os longos atrasos na obtenção de aprovações de agências governamentais são um incentivo para prosseguir com a economia clandestina e esconder o dinheiro sujo. Quando não se consegue obter uma licença para realizar uma atividade legítima, os custos de transação se aproximam do infinito e criam incentivos intransponíveis para atividades não relatadas e não contabilizadas que inevitavelmente gerarão dinheiro preto. As sucessivas ondas de liberalização econômica na Índia desde a década de 1990 estimularam o cumprimento das leis e os impostos cobrados pelo governo indiano aumentaram dramaticamente durante esse período. O processo de liberalização econômica deve ser continuamente continuado para remover ainda mais a economia subterrânea e o dinheiro sujo, sugere o relatório.

Reformas em setores vulneráveis ​​da economia

Certos setores vulneráveis ​​da economia indiana são mais propensos à economia subterrânea e dinheiro sujo do que outros. Esses setores precisam de reformas sistemáticas. Como exemplo, o relatório oferece o comércio de ouro, que era uma das principais fontes de geração de dinheiro sujo e até mesmo de crime antes das reformas induzidas naquele setor. Embora os fluxos de ouro para a Índia tenham permanecido altos após as reformas, o contrabando de ouro não é mais a ameaça como costumava ser. Reformas eficazes semelhantes em outros setores vulneráveis ​​como o imobiliário, sugere o relatório, podem render um dividendo significativo na forma de redução da geração de dinheiro sujo a longo prazo.

O setor imobiliário na Índia constitui cerca de 11 por cento de seu PIB. O investimento em propriedade é um meio comum de estacionar dinheiro não contabilizado e um grande número de transações imobiliárias não é relatado ou é subestimado. Tal deve-se principalmente aos níveis muito elevados de impostos sobre as transações imobiliárias, normalmente sob a forma de imposto de selo. Os elevados impostos sobre as transações imobiliárias são um dos maiores obstáculos ao desenvolvimento de um mercado imobiliário eficiente. As transações imobiliárias também envolvem conformidade complicada e altos custos de transação em termos de pesquisa, publicidade, comissões, registro e custos contingentes relacionados a disputas de títulos e litígios. O povo da Índia acha mais fácil lidar com transações imobiliárias e papelada opaca pagando subornos e por meio de pagamentos em dinheiro e subdeclaração de valor. A menos que o processo de transação imobiliária e a estrutura tributária sejam simplificados, o relatório sugere que essa fonte de dinheiro sujo será difícil de prevenir. Leis antigas e complicadas, como a Lei de Regulamentação de Teto de Terras Urbanas e a Lei de Controle de Aluguel precisam ser revogadas, os limites de valor de propriedade e altas taxas de impostos eliminados, enquanto o sistema de Certificação de Título de Propriedade simplificado drasticamente.

Outros setores da economia indiana que precisam de reforma, conforme identificados pelo relatório, incluem mercado de negociação de ações, licenças de mineração, ouro e organizações sem fins lucrativos.

Criando uma dissuasão eficaz e confiável

Uma dissuasão eficaz e confiável é necessária em combinação com reformas, transparência, processos simples, eliminação de burocracia e regulamentos discricionários. A dissuasão confiável precisa ser econômica, afirma o relatório. Essa dissuasão do black money pode ser alcançada por meio da tecnologia da informação (integração de bancos de dados), integração de sistemas e departamentos de conformidade do governo indiano, administração fiscal direta, adição de recursos de mineração de dados e melhoria dos processos judiciais.

Medidas de suporte

Junto com a dissuasão, o relatório sugere que iniciativas de conscientização pública devem ser lançadas. O apoio público para reformas e conformidade é necessário para uma solução de longo prazo para o black money. Além disso, os auditores financeiros das empresas devem ser mais responsabilizados por distorções e lapsos. O relatório sugere que as leis de denúncias devem ser fortalecidas para encorajar a divulgação de informações e a recuperação de impostos.

Anistia

Programas de anistia foram propostos para encorajar a divulgação voluntária por sonegadores de impostos. Esses esquemas voluntários foram criticados com base no fato de que oferecem um prêmio por desonestidade e são injustos para com os contribuintes honestos, bem como por não terem alcançado o objetivo de desenterrar dinheiro não revelado. O relatório sugere que tais programas de anistia não podem ser uma solução eficaz e duradoura, nem rotineira.

Excesso de notas monetárias desmonetizadas

Após a recente desmonetização das notas antigas de 500 e 1000 Rs, o Reserve Bank of India (RBI) coletou essas notas em excesso (mais de INR 2 trilhões) do que havia oficialmente lançado em circulação anteriormente. O valor das notas falsas recebidas pelo RBI é insignificante em comparação com o valor total. GoI deve conduzir uma investigação minuciosa para revelar como isso aconteceu e trazer os culpados. Isso poderia ter acontecido por políticos inescrupulosos cedendo poder com a conivência de altos escalões do RBI para saquear a riqueza da nação.

Aplicação internacional

A Índia tem acordos de evasão fiscal dupla com 82 nações, incluindo todos os países populares paraísos fiscais. Destes, a Índia ampliou acordos com 30 países, o que exige esforço mútuo para coletar impostos em nome do outro, se um cidadão tentar esconder dinheiro sujo no outro país. O relatório sugere que os acordos sejam expandidos para outros países também para ajudar na aplicação.

Notas de moeda modificadas

Impressão pelo governo de tais notas de moeda legal de denominação mais alta, isto é; $ 1.000 (US $ 13) e $$ 500 (US $ 6,60), que permanecem no mercado por apenas 2 anos. Após a expiração de um período de 2 anos, deve haver um período de carência de um ano durante o qual essas notas monetárias devem ser apresentadas e aceitas apenas em contas bancárias. Após esse período de carência, as notas monetárias deixarão de ser aceitas como moeda legal ou destruídas de acordo com as instruções do The Reserve Bank of India. Como consequência, transformando a maior parte do dinheiro não contabilizado em dinheiro contábil e tributável.

Segurando moeda dos Estados Unidos

Muitas pessoas na Índia que querem esconder dinheiro negro o mantêm como dinheiro em US $, o que levará a uma apreciação em seu valor também à medida que o INR for desvalorizado em relação à moeda americana. O GoI deve restringir as regras para evitar a aquisição / manutenção de dinheiro em moeda estrangeira (FC) em grandes quantidades, rastreando transações em dinheiro em US $ e limitando a disponibilidade de FC em pequeno valor por meio de bancos / firmas autorizadas de renome apenas por meio de transações sem dinheiro. Contrabando de US $ para o país por NRIs, turistas estrangeiros serão coibidos nos portos de entrada. NRIs / turistas estrangeiros devem realizar transações sem dinheiro para adquirir moeda INR, etc. Todos os indianos que vão para o exterior devem usar cartões de crédito / débito internacionais em vez de carregar US $ em dinheiro com eles. Isso também impediria o comércio internacional de narcóticos, financiamento do terrorismo, etc.

Corrupção na educação

Muitas instituições destinadas a fornecer educação têm promovido a corrupção, e a educação tem sido um dos principais contribuintes para o dinheiro sujo doméstico na Índia. Exames de admissão comuns únicos para vários cursos profissionais (medicina e aliados, engenharia e aliados, gestão de negócios e aliados), divulgando as demonstrações financeiras auditadas dos trusts / organizações sem fins lucrativos que possuem essas instituições de ensino no domínio público (site, um repositório eletrônico comum), paralisação de fundos governamentais da AICTE, DST etc. para tais instituições, são algumas das sugestões para reduzir a geração de dinheiro sujo na educação. De acordo com um relatório submetido pelo Instituto Nacional de Finanças Públicas e Políticas (NIPFP) ao Ministério das Finanças em dezembro de 2013, as taxas de capitação cobradas por faculdades privadas, em cotas de gestão em cursos profissionais, no ano anterior foi de cerca de Rs 5.953 crores.

Retirada de notas de moeda de denominação mais alta

Tem havido sugestões para retirar notas de moedas de denominações mais altas, como as notas de 2.000 rupias. Embora isso possa levar a um aumento nos custos de impressão para o RBI, esses custos devem ser comparados aos custos do uso indevido de notas de alto valor.

Livros

Dinheiro negro na Índia tem sido um assunto popular de discussão, mas não muitos livros foram escritos sobre o assunto.

Os livros escritos sobre o tema dinheiro negro na Índia incluem:

1. O preto, branco e cinza: recolorir a rupia por Pragun Akhil Jindal
2. A Economia Negra, de Arun Kumar

O Preto, Branco e Cinza

O livro The Black White & Grey: Re-Coloring The Rupiah , de autoria de Pragun Jindal e publicado pela Money Worries, examina a ameaça do dinheiro negro e as maneiras de contê-la.

O líder sênior do Congresso, Manish Tewari, e o comentarista político Paranjoy Guha Thakurta lançaram o livro em 13 de dezembro de 2016, que tenta desmascarar "muitas mentiras, fatos desconhecidos e rumores sem base sobre o dinheiro negro".

“Um delinquente como a pobreza afeta apenas os pobres, o desemprego afeta aqueles que estão desempregados, o alcoolismo e o uso de drogas afetam aqueles que os devoram, o dinheiro preto é um obstáculo que não afeta as pessoas que acumulam 'massa preta', mas afeta o homem comum em a população ", disse o autor no evento de lançamento do livro.

Estimativas de Black Money na Índia por várias organizações

Organização	Estimativa de dinheiro negro na Índia
Fundo Monetário Internacional	50% do produto interno bruto
Central Bureau of Investigation (Índia)	INR 25 lakh crores
Banco Mundial	20% do produto interno bruto

Na Índia, não existe uma punição de dissuasão para quem detém dinheiro ilegítimo. De acordo com uma pesquisa Entre 2008 e 2012, mais de 20.000 casos de corrupção foram registrados e apenas 20 por cento dos casos chegaram à conclusão final.

A economia indiana também é chamada de economia paralela ou economia paralela. A razão é que, do total de dinheiro circulado na economia, é muito difícil distinguir entre a quantidade de dinheiro preto e dinheiro branco.

É importante mencionar que o dinheiro negro é gerado por uma pessoa, mas seu efeito é sentido por outra pessoa. Por exemplo, o governo não é capaz de formar e implementar políticas de bem-estar social adequadas para as pessoas pobres e desfavorecidas da sociedade devido ao baixo nível de receita tributária, visto que as pessoas com dinheiro negro não pagam impostos

Também é importante mencionar que o dinheiro preto também pode ser gerado por fontes legais. Por exemplo, os médicos e professores do governo que exercem clínica privada em casa violam as leis, uma vez que não estão autorizados a exercer a prática privada e, consequentemente, praticam a evasão fiscal ao não divulgarem o rendimento tributável. Isso resulta na geração de dinheiro sujo, pois afeta a receita tributária do governo.

Além disso, algumas formas de apostas são legais (não contadas como dinheiro preto) na Índia, como ganhar dinheiro em corridas de cavalos.

Veja também

• Black Money (Renda e Ativos Estrangeiros Não Divulgados) e Imposição de Lei Fiscal, 2015
• Corrupção na Índia
• Servidão por dívida na Índia
• Política de importação de ouro da Índia
• Escândalo de Nagarwala de 1971
• Lista de escândalos na Índia
• Movimento anticorrupção indiano de 2012
• Movimento anticorrupção indiano de 2011
• Recuperação de ativos internacionais
• Convenção das Nações Unidas contra a Corrupção

Referências

links externos

• Dharma Shastras sobre dinheiro preto, corrupção e pagamento de juros